为什么搭香港架构要ODI备案？香港ODI备案流程全攻略

内地企业投资香港公司竟也需ODI备案？不办可能面临大麻烦！

香港作为国际金融、贸易、航运与创新科技中心，既是全球最自由的经济体之一，也是极具竞争力的标杆城市，凭借独特优势成为中国企业境外投资的首选地。然而，不少企业家因香港是中国领土，常忽略在此设立公司需办理的ODI备案手续。为何搭建香港架构仍需完成ODI备案？今天和小奥一起来了解一下吧。

一、内地投资香港公司必须要办ODI备案吗？

境外投资（ODI）备案，即境外直接投资，是指境内企业通过新设、并购等方式，在境外拥有非金融企业的权益，就需要办理备案。一般为两种情况：

一是境外新设公司，内地公司作为股东，全额或部分控股在香港新成立公司；

二是通过并购，获得香港现有公司的所有权、控制权等权益（这种情况还得提供尽职调查材料）。

所以，只要是内地企业投资香港公司，按照《企业境外投资管理办法》，ODI备案是必须办理的，别被“境内”的概念误导啦。

⚠️不办理ODI备案的三大致命后果：

1️⃣   资金出境受阻，银行无法办理外汇登记，钱legally出不去

2️⃣   利润回流困难，境外利润无法通过合规渠道汇回国内

3️⃣   合规风险与处罚，可能被视作“逃汇”，面临罚款甚至刑事责任

二、注册香港公司办ODI备案的作用有哪些？

1、以合法的方式完成境内资金出境

2、开拓境外市场，获得当地政策或税务优惠，加快资本积累速度。

3、提高国内企业形象，增加企业附加价值。

4、充分吸收国外的先进技术和管理经验，以及及时掌握外部信息。

5、有效利用两种资源两个市场，规避国外贸易壁垒。

6、统筹境内外企业发展，优化资源配置。

7、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

内地企业对外投资香港公司，能应用于多方面，如跨境合作、与境外政府组织合作开发项目、海外融资上市、搭建红筹VIE架构等，促进企业突破壁垒，加速发展。

三、ODI备案的全流程

1、核心材料

备案所需材料会根据不同投资形式有所不同，通常包括：

①投资方企业法人营业执照副本（及其复印件）

②投资协议或股权转让协议（如有）

③境外投资计划书（含投资目的、项目内容、预期收益等）

④境外公司（或项目）的经营许可证（如有）

⑤资金来源说明（如银行存款证明、外汇资金调拨证明等）

⑥董事会决议或股东大会决议（投资金额超一定额度需审批）

⑦税务相关证明（证明企业纳税状况）

⑧风险评估报告（评估投资项目潜在风险）

小奥提醒计划书的撰写至关重要，发改委/商务部的审核专家非常关注项目的真实性和可行性描述，用词不当可能导致驳回。资金来源证明也不可模糊，“个人代垫款”或“其他收入”常被视为来源不明，需提供清晰的资金流转证明和完税证明。

2、办理流程

①境外投资备案（ODI）涉及到商务部、发改委以及外汇局三个部门：

商务部：审批企业境外投资事项，颁发《企业境外投资证书》。

发改委：监管企业境外投资行业流向，颁发《境外投资项目备案通知书》。

外管局：监管外汇登记和资金出境手续，备案后需在银行完成外汇登记。

②提交申请

准备好所有材料后，企业可以通过线上平台提交备案申请。这里需要大家非常细心哦，因为在审核过程中，如果出现材料不齐全或需要进一步核实的情况，相关部门会要求企业补充材料或进行调整。这样就会耽误备案进程哦。

如果你对于材料的准备没有把握，欢迎添加小奥获取专业指导哦，奥尔赛斯专注ODI备案办理十多年，对不同部门审核偏好都很熟悉，撰写材料经验丰富，能帮你避开许多坑，节省备案时间。

四、常见问题解答

1、个人能否直接办理ODI备案？

不能。个人需通过境内控股公司或基金间接投资，且需满足公司主体资格要求。

2、备案后能否变更投资内容？

若投资金额、地点、行业等核心要素变化，需重新提交备案申请，否则可能被认定为违规。

3、资金来源需要怎么证明？

企业需提供近三年审计报告，若涉及外部融资，需附贷款协议或投资意向书，且资金来源需穿透核查。

搭建香港架构时，ODI备案是绕不开的重要环节，合规操作才能让企业在境外发展更稳当。要是你在办理过程中有疑问，欢迎添加小奥获取专业指导、随时交流，专业团队能帮你高效搞定备案事宜～