摸不清出海业务在不在ODI备案监管范围？这样判断！

在企业出海业务中，申办境外投资（ODI）备案已成必做准备工作。

但很多跨境企业常常面临一个难题，摸不清出海业务在不在ODI备案必办范围、

比如与境外公司日常贸易往来像进行货物出口、支付服务费用；

又比如企业在境外设立的无实际业务运营的公司，在境外进行后续投资

到底要不要办ODI备案？

直白来讲，ODI备案是境内公司去境外（含港澳台）投资时，向相关部门（如商务部发改委）进行登记，拿到官方许可的一个合规流程。

基于此含义下，不难看出ODI备案是有相关监管范围的（也即要不要办理备案！）

第一，境内企业（含国企、民企）在境外设立子公司、向境外子公司注资或增资等情况，都需要办理ODI备案。比如境内企业向海外公司汇出注册资金或追加投资款，这时就需要通过ODI备案来实现资金汇出。

第二，关于境外资产收购与控制，比如收购境外企业股权、厂房，或是通过协议、信托等方式控制境外企业或企业所有所有权益（比如股权增持），都与属于ODI备案范围。

除此外，境外子公司利润分红、股权转让款等回流境内，也需提供ODI备案证书及相关材料，才能实现境外资金合规入境。

以及搭建红筹架构、VIE架构等用于海外上市的路径，也需凭靠ODI备案完成资金出境和境外企业的设立。

以上四类情形都属于ODI备案的监管范围，而开头提及的日常贸易往来、空壳公司运营，以及境外企业二次投资（这类属于非境内企业直接投入）等情形，不涉及ODI备案的申办。

在摸清到底要不要办理ODI备案后，申办备案中要特别注意以下事项：

1、企业成立时间原则上要满1年，不满1年的，需提供控股股东审计报告及未来三年业务规划。

2、股权结构需穿透披露至最终受益人，说明每层实体的持股比例及主营业务。

3、企业财务状况需良好，净资产需覆盖拟投资金额，资产负债率建议低于70%，净资产回报率建议高于5%。

4、资金来源清晰且合规，比如资金需为自有资金，严禁使用借贷、理财或关联方过桥资金。

5、需提供银行流水、资金流水追溯报告（2025年起核查3年内交易记录），穿透审查至最终受益人。

6、外汇汇出需遵循“同币种原则”，即汇出币种与备案登记币种一致。

7、需确保境外投资真实性与项目可行性，要提供境外投资项目的真实性证明，如市场调研报告、与境外合作方的沟通记录、实地考察报告等；可行性研究报告需包含市场分析、投资回报测算及风险应对措施，并购项目需提交反垄断审查材料。

8、如是敏感行业，还需提交非投机性说明或国家安全评估报告。

9、申报时，在发改委、商务部系统填报的信息需保持一致（如投资金额、股权比例），否则银行可能拒绝外汇登记。

10、材料需包含投资协议、境外子公司注册文件、资金使用计划、审计报告等的名号，确保材料真实、完整、合规。