不同投资目的下的ODI备案是否有差异？怎么应对？

受贸易环境及投资风口影响，越来越多境内企业借助境外投资拓展市场提升竞争。

合规出海参与境外投资，ODI备案是必要的！

看起来ODI备案流程固定、一成不变，但实际申办中，不同的投资目的，审核重点、难易程度和所需材料是有很大区别的。

要想高效率地在投资规划理想期间把备案办下来，需要做好相应的了解。

一

先来看看主要投资目的有哪些及其备案差异在哪？

1 常见的设立新公司或并购现有企业，比如某企业核心优势是技术和生产且不急于求成，进行投资规划时会选择海外建生产基地（设新公司）；若计划抢占市场窗口期以及快速在海外开辟市场的企业，会更倾向选择并购现有品牌（或企业）。

此类投资相关部门会重点关注项目的真实性与合理性，在进行ODI备案时除了所需的一应材料，尤为重要的就是《可行性研究报告》！

不仅要说明投资项目的商业逻辑、市场前景，连资金测算以及未来对母公司带来的协同效益等都要一并说清。

抓住三个要点“为什么要投这个项目以及钱怎么花、怎么赚”，注意逻辑性与数据真实可考究，能更容易成功办理备案。

2. 许多企业通过在海外（香港、开曼）设立特殊目的公司进行股权融资或寻求上市，也就是常说的境外融资与上市（如红筹架构、VIE架构模式）。

这一类投资在申请ODI备案时审核非常严格！

为防止资金空转和非法资本外流，相关部门在备案核准时会穿透审查境内股东的背景、资金的真实来源、以及返程投资的架构设计是否合规。

所以这类投资备案需要做到架构设计专业、透明；确保整个股权结构和资金路劲合法合规，而且在准备时还要做好应对多轮、细致的问询。

3. 开展海外工程项目，如建筑、基建、新能源等工程类企业，在境外承接项目，办理ODI备案，以合规助力资金出入境和项目运营。

此类投资在备案时审核会重点关注企业是否具备相应的资质和业绩，以及项目的真实合同文件。

在实际操作时务必要准备好与境外业主签订的工程承包合同/中标通知书、公司的相关资质证明以及过往的成功案例（证明申办的企业是有实力完成这类投资的）。

4. 当境外子公司需要运营资金或增资扩张时，境内企业为子公司提供资金支持，这类情形企业需要进行ODI增资备案。

备案时审核部门会重点审查境外子公司前期的运营情况，包括财务报表、审计报告、纳税记录等，以判断增资的合理性和必要性。

备案通过的首要条件是境外子公司有着良好的合规经营记录。在实际备案中准备完整的近期财务报表和业务发展说明，证明增资是为了支持其健康、持续的发展，就更容易通过ODI备案办理。

总之不同的投资在准备相关备案工作时，需要重点出具什么文件以及前期说明文件，要先进行事先咨询及了解，如果你在备案中有疑问，欢迎咨询。