ODI备案中前期工作落实情况说明如何撰写？实操详解来了！

ODI备案申请被退回来？前期工作落实情况说明不充分，无法判断项目真实性？

很多企业在跨境投资出海时，第一步筹划工作就卡在了这！

都知道出海申请ODI备案需要提供前期工作落实情况说明文件，但实际上这份说明文件的撰写囊括了很多重点要点。

在准备之前，必须理解审核部门的意图，这份文件的核心目的是为了证明⬇️

项目是真实的，不是为了非法转移资产或进行投机性投资；

企业已经进行了充分的市场、法律、技术可行性研究；

境内投资主体经营状况是良好的，具备相应的资金实力和行业经验；

且已对投资目的地国的外资准入、公司注册、外汇管制等政策有基本了解。

一

具体撰写时首要需说明境内公司的基本情况，包括主营业务、行业地位、资产规模、经营业绩等，突出与境外投资项目的关联性和协同效应。

以及清晰阐述此次境外投资的商业逻辑和战略目的。例如是为了开拓国际市场、获取先进技术、整合产业链还是获取品牌或渠道等都需写明白。

如若像“我司已对XX国市场进行调研，并初步选定了办公地点，与潜在合作伙伴进行了接触”这般撰写时不足以支撑企业成功走完审核流程的。

因为文件的主体也即已开展的核心前期工作，是需分点进行详细阐述的，这个很重要！

二

1尽职调查情况（法律、财务以及商业与技术尽调）

是否委托了境内或当地的律师事务所对目标公司或项目地的法律环境、合规情况、产权归属、重大合同等进行了调查？简述调查核心结论，确认无重大法律瑕疵。

是否对目标公司的财务报表进行了审计或分析？确认其财务状况真实，估值合理。

是否对目标市场、竞争对手、技术可行性等进行了调研分析？

2可行性研究情况

明确说明已编制了《境外投资可行性研究报告》，并概述报告的主要结论，包括市场前景、经济效益预测（投资回收期、收益率等）、技术可行性等，证明项目在经济上是合理的。

商务谈判与协议签署情况：

‍说明已与境外合作方、卖方等进行了多轮谈判。

如已签署了投资意向书、框架协议、并购协议等，应明确提及，并可将其作为附件提交，这是证明项目真实性的有力证据。

3内部决策程序履行情况

明确说明公司已按照《公司法》和《公司章程》的规定，召开了董事会或股东会，审议并通过了该项境外投资议案。可以提及决议的核心内容。

4其他准备工作

如已开始筹划境外公司的组建团队、已对东道国外汇、税收政策进行了研究、已开始办理境外投资所需的当地行政许可等，均可在此列出。

三

撰写也要注意细节⚠️

1一定要用事实和数据说话，避免使用“进行了深入调查”、“前景良好”等模糊词汇。应使用“委托了XX律师事务所完成了法律尽调”、“与XX公司签署了附条件的并购协议”、“可研报告预测项目IRR为XX%”等具体表述。

2逻辑清晰，层层递进，宏观动因到具体工作，展示一个完整的决策链条。

3与其它材料相互印证，说明中提及的尽调报告、可研报告、协议等，应确保在提交的材料清单中能够找到，形成一个完整的证据链。

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一份详实、专业的《前期工作落实情况说明》，能提升监管部门对项目的信任度，从而加快备案审核进程。